En artículos anteriores nos hemos hecho eco de novedades legislativas, jurisprudencia, consultas tributarias y eventos relacionados con los seguros de ahorro-inversión. En esta ocasión queremos ampliar el enfoque y realizar una propuesta de mejora. Es lo que en terminología jurídica se llama ‘de lege ferenda’, es decir, no lo que dice hoy la ley sino lo que en nuestra opinión debería decir.
Nuestra humilde propuesta o recomendación a nuestros reguladores y legisladores es adoptar un nuevo nombre para los Unit LinkedModalidad de seguro de vida en la que el tomador asume el ri.... No se trata de cambiar el logo o los colores (como recientemente ha hecho una de nuestras mayores aseguradoras, Mapfre, a quien desde aquí felicitamos), sino de adoptar un nombre totalmente nuevo.
¿Por qué pensamos que sería bueno tener un nuevo nombre?
Por varios motivos, alguno de los cuales hemos mencionado en anteriores newsletters. En primer lugar, porque UNIT LINKED es un anglicismo que no está en el diccionario de la RAE, ni en ninguna norma legal aprobada en España y que, además, tampoco es un nombre comúnmente usado en todos los países, lo que induce a confusiones.
En UK se suelen llamar ‘investment bonds’, en Francia, ‘assurance vie en unités de compte’, en Alemania ‘Fondsgebundene Lebensversicherung’, en Belgica ‘assurance branche 23’, en Estados Unidos ‘Variable Universal Life’ o ‘Private Placement Life Insurance (PPLI)’. ‘Unit linked’ es un nombre comercial común en España, Italia o Portugal, pero no es un nombre ‘legal’.
Es un nombre comúnmente utilizado por las aseguradoras españolas para etiquetar sus productos, pero que genera grandes problemas a la hora de incluirlo en contratos o documentos legales.
Por ejemplo, en 2019 la sociedad responsable de esta newsletter y de la web, www.unitlinked.es, intentó usar ese nombre, UNITLINKED SL. El registro de marcas emitió esta certificación y el notario accedió a constituirla:
Pero el Registro Mercantil de Barcelona no estuvo de acuerdo y afirmó que usar ese nombre ‘inducía a confusión’ (sic). El nombre Unit Linked no existe en la ley española, pero el registrador consideró que una sociedad llamada así cuyo objetivo era explicar qué son los unit linked no debía llamarse Unit Linked.
¿Y cuál es el nombre que proponemos?
Uno muy sencillo, y que entronca con la mejor tradición legislativa española reciente,
STARI
¿Cómo nos ha llegado la inspiración? Pues como a casi todos los creadores de nombre en nuestro mundo, leyendo las disposiciones del Boletín Oficial del Estado. Concretamente la Ley 35/2006 del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (LIRPF).
En 2006, cuando se aprueba esta ley se incluye y regula en la disposición adicional tercera un nuevo producto de seguroContrato por el cual una entidad aseguradora se obliga, medi..., el Plan Individual de Ahorro Sistemático, al que se le reconocen legalmente las siglas de “PIAS”.
En 2014, la Ley 26/2014 modifica la LIRPF y se añade en la disposición adicional vigésima sexta otro producto de seguro, el Seguro Individual de Ahorro a Largo Plazo, y sus siglas “SIALP”.
Esta tradición de usar acrónimos para productos de seguro es, sin embargo, muy moderna, y no había empezado en diciembre de 1999 cuando se regulan los Unit Linked (Esta práctica no parece tener relación con el color político del gobierno: Rodrigo Rato del PP era el ministro del ramoConjunto de modalidades de seguro, que agrupan los riesgos s... en 1999, mientras que Pedro Solbes del PSOE lo fue en 2006 y Cristóbal Montoro del PP en 2014).
De haber nacido en este siglo, estamos convencidos que los Unit Linked habrían tenido, no un artículo propio en la LIRPF (14.2.h) sino una disposición adicional como le corresponde a un producto de seguro de vida-ahorro en el IRPF, y un acrónimo a la altura de su función social:
El Seguro en el que el Tomador Asume el Riesgo de las Inversiones, STARI.
Para tranquilidad de nuestros lectores en www.unitlinked.es les diremos que, de tener éxito, mudaremos la web a www.stari.es que, por supuesto también es nuestra, para seguir informando sobre estos productos.
